EL flujo de efectivo a menudo parece algo restringido al departamento de finanzas. Sin embargo, si la información allí, especialmente en la declaración, se analiza adecuadamente y se usa estratégicamente, puede hacer maravillas para la empresa. ¡Incluso cuando se observa bien la relación entre el flujo de efectivo y las ventas!
La realidad es que, aunque exista un control, todavía son pocas las organizaciones que utilizan esa información de forma inteligente para estimular la crecimiento de la empresa.
Además, vale recordar que los mecanismos de venta de la empresa también pueden dificultar la interpretación de estos números. Por eso es esencial monitorear de cerca el flujo de cajapara identificar cuellos de botella y poder tomar algunas decisiones en el camino.
¿Quieres entender qué sucede con el flujo de caja y cómo puede impactar directamente en la realidad de ventas de la empresa? ¡Sigue leyendo!
¿Qué es el flujo de caja?
El flujo de caja consiste básicamente en en el flujo de entradas y salidas de su empresa durante un período determinado. En este sentido, si entra más dinero del que sale, el flujo de caja será positivo. Sin embargo, si gasta más de lo que gana mensualmente, su flujo de efectivo será negativo.
Es a través de este flujo de caja que sabrá, por ejemplo, si la empresa tendrá dinero para pagar las cuentas, o si será necesario recurrir a préstamos para garantizar el capital de trabajo.
Además, el flujo de caja se utiliza como metodología para el cálculo de la Valoración. ¿Tu sabia? A través del Descuento de Flujos de Caja se evalúan los riesgos de la empresa y su capacidad de reorganizarse en el largo plazo.
Sin embargo, cuando hablamos de flujo de caja y ventas, uno de los errores mas comunes cometido por las empresas es olvidarse de considerar correctamente las ventas a plazos y la morosidadlo que puede perjudicar este análisis.
Aquí, es fundamental que el equipo de ventas está alineado y es capaz de identificar estas ventas a plazos y la morosidad de los clientes, no solo para ser incluidos en reportes sino también para predecir este tipo de comportamiento en los siguientes meses, dando mayor claridad a las estimaciones mensuales y anuales del negocio.
¿Quiere entender mejor qué es el flujo de caja? ¡Ver el vídeo!
¿Qué son los movimientos de flujo de caja?
Como se dijo anteriormente, el flujo de efectivo tiene dos movimientos: entradas y salidas.
Las entradas se pueden dividir en:
- actividades de inversión: ganancias de fondos invertidos;
- operaciones: dinero recibido de los clientes que compran productos o servicios ofrecidos por la empresa.
Las salidas, a su vez, se clasifican de la siguiente manera:
- actividades de inversión: cuando hay compras de Activos fijos;
- actividades financieras: emisión de dividendos y pago de intereses, por ejemplo
- operaciones: alquiler de espacios, nóminas, facturas de agua, facturas de energía, etc.
Estado de Flujo de Caja: ¿Cómo funciona?
El control del flujo de efectivo ocurre gracias a la DFC, Estado de Flujo de Efectivo.
Es a través de él que conocerás, exactamenteque era Uds valores de entrada y salida durante un período determinadotanto en caja de la empresa como en cuentas bancarias o aplicaciones con liquidez diaria.
Esta declaración permitirá a los gerentes tener, por ejemplo, una visión más estratégica de aplicaciones más ventajosasademás de entender hacia dónde va y de dónde proviene la mayor parte del presupuesto de la empresa.
Por lo tanto, la declaración debe considerar toda la información. Por eso, es importante prestar atención a las ventas récord a plazos, así como al pago o morosidad de los clientes. con respecto a este modelo de ventas.
Qué mecanismos de venta afectan el flujo de efectivo
Estar continuamente vendiendo y cumpliendo con las metas relacionadas con el área siempre es bueno, pero no necesariamente significa un flujo de caja positivo. Los mecanismos de venta deben considerar varios escenarios.
El primero de ellos es la discrepancia entre meses. Si hubo muchas ventas en un mes y pocas en otro, sin organización, seguramente habrá fallas en los flujos y una desorganización en el capital de trabajo del negocio.
La solución a esta situación es tener una rutina de organización financiera de la empresa. Si el promedio mensual de ventas es de R$ 10.000,00 y tuviste un mes con el doble de ventas, organiza ese exceso para cubrir el efectivo en los meses en que las ventas fueron menores. A veces es más estratégico conservar esta plusvalía para cubrir posibles complicaciones o bajas de ventas en el futuro.
Además, se deben evaluar temas como la morosidad del cliente y la demora en recibir ciertas ventas. Por lo tanto, laEs necesario analizar los mecanismos de venta para que, en caso de ser necesario, puedan revisarse para no perjudicar el flujo de caja o la salud financiera de la empresa.
En este sentido, es interesante revisar cómo se están realizando las ventas y formar al equipo comercial para evitar estos escenarios. Si los niveles de morosidad son altos, ¿cuáles son las acciones más efectivas para reducirlos? ¿No vendes a plazos? ¿Tiene una política de cobro más eficiente? La solución dependerá del modelo de negocio adoptado por la empresa y cuáles son las mejores alternativas para esta realidad.
Recuerda que principalmente las ventas a plazos pueden “enmascarar” la realidad del flujo de caja y, por lo tanto, necesitan ser monitoreados de cerca para que no haya errores o malentendidos durante el análisis de estos números.
La clave aquí es tener una visión más clara de las ventas a plazo y cuándo, de hecho, se producirán estos pagos. Puede ser interesante que los responsables comerciales valoren en qué periodos, de hecho, las ventas a plazos deben ser consideradas como “entradas” en efectivo, para evitar posibles desajustes de información en la elaboración de las cuentas mensuales.
El impacto de los mecanismos de venta como las cuotas y los medios de pago
El flujo de efectivo es fundamental para comprender exactamente a dónde va el dinero y de dónde viene. Aquellos que creen que los vendedores no necesitan estar al tanto de esta información están muy equivocados: es fundamental que el equipo comercial esté correctamente alineado para encontrar posibles cuellos de botella e incluso soluciones a los retos del sector.
Pensando en la segunda pregunta, entender qué es lo que le está dando más ingresos a la empresa es necesario para identificar las mayores oportunidades, ya que los productos y servicios con mayor rendimiento muchas veces serán los que traerán mayor rentabilidad al negocio, ya sea por margen de beneficio alta o por volumen de ventas.
Con esta información en la mano, es posible que la empresa definir qué artículos y servicios son más valiosos y deben estar siempre en la cartera. Esto influirá en temas como la gestión del inventario del negocio y la mejora de este flujo.
Con el tiempo, también es posible definir los métodos de pago más interesantes. Como se explicó anteriormente, el flujo de caja mostrará cómo son los pagos a corto o mediano plazo, y a partir de ahí definir cuáles son las mejores prácticas de la empresa, especialmente en lo que respecta a las ventas a plazo.
Si notas que hay un índice de morosidad muy alto, o que muchos clientes se atrasan en los pagos, necesitas reevaluar estos mecanismos de venta.
Después de todo, la morosidad de los consumidores puede influir negativamente en el capital circulante y el flujo de caja de la empresa, provocando que algunos meses terminen en números rojos.
Estos análisis son esenciales para identificar dónde errores y aciertos de la empresa. Incluso si el efectivo es negativo, es importante revisar si este desabastecimiento es por baja entrada o si son las ventas a plazos las que no se están cumpliendo.
EL la gestión del inventario influirá también directamente en el tema financiero, ya que bienes estancados también significan dinero estancado.
El vendedor, como persona en contacto directo con los clientes y que conoce de primera mano qué artículos son los más buscados por ellos, puede tener una visión estratégica de lo que debe hacer en cuanto a stock y prioridades. Por eso, es muy importante que todos los profesionales involucrados en el crecimiento de la empresa estén alineados y en constante contacto para evaluar las mejores estrategias.
Para tener una buena previsibilidad del flujo de efectivo, es esencial realizar un seguimiento de las oportunidades de ventas abiertas en cada etapa del embudo. Vea cómo se puede hacer esto en App Agendor en el video:
Las ventas y la gestión financiera deben ir juntas para la sostenibilidad empresarial
La gestión financiera y de flujo de caja debe pasar por todas las áreas y es necesario reevaluarla con frecuencia para que nada pase desapercibido y acabe convirtiéndose en un riesgo para la sostenibilidad del negocio.
Un flujo de caja positivo a partir de mecanismos de venta eficientes y una buena gestión de inventario son claves para garantizar el crecimiento y mantenimiento sostenible de la empresa.
Y tú, ¿estás realizando una buena gestión del flujo de caja en tu empresa?
Este artículo fue producido por inversorconsultoría especializada en valoraciones de empresas o emprendimientos de todos los tamaños y segmentos, con más de 200 mil millones de reales tasados y 250 mil activos inventariados.
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